Телеграм канал "Личные фонды и защита активов"

Личные фонды и защита активов

Public

Внимание : Важно провести собственное исследование, прежде чем доверять любой информации, особенно если есть просьба о деньгах.

Не можете присоединиться? @jbi_personal_funds

134 Участники

Обновлено: March 8, 2026 at 8:27 PM

Личные фонды и защита активов

Создаём Личные фонды и на вас не учимся! Рассказываем из личного опыта о нюансах управления Личными фондами.

Follow @jbi_personal_funds to stay updated with the latest Mutual Funds trends and news

Рейтинг

Глобальный рейтинг

#876Без изменений

Рейтинг по языку

#478Без изменений

Рейтинг по категории

#1Без изменений

Рост участников (Последние 28 дней)

Всего: 134

Рост за 24ч: +1 1%

Последние посты

Личные фонды и защита активов

10 мар. 2026 г., 20:45

📷 Photo

🤗22 октября с успехом прошло закрытое мероприятие в г. Сочи для частных инвесторов, где https://jbi-group.ru/about/consultants/oleg-proscurin/ в качестве приглашенного эксперта осветил тему: «Инструменты защиты частного капитала: трасты по-русски, договор опциона, перекрестное владение».

💼Авторский материал, ответы на вопросы, живая дискуссия, обмен мнениями - составляющие успешного ивента.

😎Этот день стал прекрасным дополнением в копилку продуктивных и полезных мероприятий.

#jbi_group #медиа

233

Личные фонды и защита активов

10 мар. 2026 г., 20:45

📷 Photo

🤝Опционные соглашения станут доступнее: что меняет новый законопроект

📄30 сентября 2025 года в Государственную Думу РФ внесён https://jbi-group.ru/analytics/analitika-zashchity-biznesa-i-aktivov/optsionnye-soglasheniya-stanut-dostupnee-chto-menyaet-novyy-zakonoproekt/:https://sozd.duma.gov.ru/bill/1027879-8#bh_note, который предлагает внести поправки в ГК РФ, уточняющие правила для опционов на заключение договора.

✍️Законодатели не ломают существующую систему регулирования договорных отношений дарения и опциона на заключение договора, а развивают и совершенствуют её. Предлагаемые нововведения вытекают из существующих норм и направлены на их актуализацию, а также расширение круга применения опционов.

Так, поправки расширяют свободу сторон в регулировании договоров дарения и опционов. В частности, они:

✔️закрепляют правила для целевого дарения и последствия его нарушения;

✔️конкретизируют возможность заключения сделок на опционы, на заключение договоров дарения как самостоятельных сделок, и договоров не являющихся элементами состава дарения;

✔️вводят в российское право два новых вида опционов - расчётный и обеспечительный.

❗️При этом ни в Законопроекте, ни в пояснительной записке не раскрываются понятия опциона «по модели расчётного или обеспечительного обязательства».
Вероятнее всего нововведения направлены на возможность использовать опцион не только как инструмент для заключения договора в будущем, но и как расчётное или обеспечительное обязательство.
💼Так, расчётный опцион выступает средством расчёта между сторонами, сейчас расчётные опционы широко используются на финансовых рынках.

Их особенностью является то, что 💱при реализации расчётного опциона не происходит физической поставки актива, в отношении которого такой опцион заключался. Вместо поставки актива по расчётному опциону владелец опциона получает 💵денежную разницу между ценой, установленной на актив в опционе, и рыночной ценой на актив.

🗝Опцион по модели обеспечительного обязательства по сути является обеспечительной куплей-продажей и предполагает, что такой опцион реализуется в случае неисполнения обязательства какой-либо из сторон.

⏳Например, акцепт безотзывной оферты по соглашению об опционе может быть поставлен в зависимость от нарушения платёжной дисциплины контрагентом.

Сейчас в судебной практике такие опционы на заключение договора признаются непоименованным способом обеспечения обязательств.

#законы #защита_активов

Личные фонды и защита активов

10 мар. 2026 г., 20:45

📷 Photo

🎨Произведения искусства в Личном фонде

❓ https://jbi-group.ru/analytics/analitika-zashchity-biznesa-i-aktivov/proizvedeniya-iskusstva-v-lichnom-fonde/?bitrix_include_areas=N&utm_source=telegram

📃Закон не запрещает передачу Личному фонду объектов культурного наследия, которые находятся в частной собственности. ☝🏻Однако эта процедура имеет ряд особенностей, несоблюдение которых ведёт к серьёзным правовым последствиям.

📑 https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37318/f15d919619e3d7ba3de2199b93d925cd3c9f4414/, любой договор, по которому право собственности на объект культурного наследия переходит к Личному фонду, должен содержать существенное условие. Этим условием является обязательство фонда соблюдать все установленные законом требования к содержанию и использованию данного объекта.

❗️Соответственно, в договоре необходимо прямо прописать, что Личный фонд, становясь новым собственником, обязуется, например:
🎭обеспечивать сохранность произведения искусства;

🎭соблюдать все правила его содержания, реставрации и использования;

🎭выполнять иные требования, предусмотренные для объектов культурного наследия.

‼️Важно отметить, что в случае отсутствия указанного условия, сделка будет признана ничтожной.

#личные_фонды #защита_активов

Личные фонды и защита активов

10 мар. 2026 г., 20:45

📷 Photo

💰Индивидуальный инвестиционный счёт в Личном фонде

💳Можно ли передать ИИС Личному фонду?
Разбираем причины, почему индивидуальный инвестиционный счёт и Личный фонд несовместимы.

Личные фонды становятся всё популярнее, и учредители активно интересуются, какие активы можно в них внести. ❓Один из частых вопросов: «Можно ли передать в фонд свой индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) или его активы?»

🤷‍♂️К сожалению, прямого ответа в законе нет. Но если проанализировать законодательство, становится ясно, что эта операция невозможна. 🤔Разберёмся по порядку.

💸Что такое ИИС?
Индивидуальный инвестиционный счёт – это счёт внутреннего учёта, который предназначен для обособленного учёта денежных средств, драгоценных металлов, ценных бумаг клиента - физического лица, обязательств по договорам, заключённым за счёт указанного клиента.

📌 https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10148/2984f7edda4699d58497f958a4782b7493fbbd20/ , что без прекращения договора на ведение ИИС не допускается возврат клиенту средств и активов с его счёта, а также их передача другому лицу, осуществляющему открытие и ведение ИИС.

‼️Таким образом, ИИС может быть открыт только на физическое лицо, и передача средств осуществляется на ИИС другого лица. А так как Личный фонд является юридическим лицом, а не физическим, то передача ИИС ему ❌невозможна.

🔗 https://jbi-group.ru/analytics/analitika-zashchity-biznesa-i-aktivov/predmety-roskoshi-v-lichnom-fonde-/?utm_source=telegram🔗

#личные_фонды #защита_активов

Личные фонды и защита активов

10 мар. 2026 г., 20:45

📷 Photo

💸22 октября партнёр JBI Group Олег Проскурин примет участие в качестве приглашённого эксперта на Закрытом мероприятии для частных клиентов и расскажет об инструментах 🛡защиты частного капитала!

#jbi_group #защита_активов #инвестиции

125

Личные фонды и защита активов

10 мар. 2026 г., 20:45

📷 Photo

🖼Предметы роскоши в Личном фонде

❓Можно ли передать Личному фонду предметы роскоши?

🤔Что об этом говорит закон?
Учредитель при создании фонда передаёт ему своё имущество https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/e417b257d5c57b919f0548c75f9bdcc1022b1423/ Важно сразу отметить: после передачи это имущество становится собственностью самого фонда, а учредитель теряет на него все права https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/e417b257d5c57b919f0548c75f9bdcc1022b1423/

На сегодняшний день законодатель не установил исчерпывающего перечня имущества, которое можно передать в Личный фонд. Если следовать букве закона, передать можно любое имущество, которое поддаётся рыночной оценке.

🤔Возможно ли на практике передать Личному фонду картины и предметы роскоши?
Понятие «предметы роскоши» чаще встречается в семейном праве. Суды относят к ним вещи, обладающие высокой стоимостью, уникальностью и особой ценностью: например, 🏺произведения искусства, антиквариат, 📚коллекционные изделия https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_8982/ https://legalacts.ru/sud/opredelenie-verkhovnogo-suda-rf-ot-31072018-n-5-kg18-179/ https://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=SOCN&n=1136883#I1S9szUuxPX9Wd75

⚠️Прямого запрета на передачу в Личный фонд таких активов нет. Картина, являясь предметом роскоши, — это прежде всего объект права собственности с определённой рыночной стоимостью. Если её можно оценить, формальных препятствий для передачи в фонд не возникает.

❗️Однако есть важный нюанс. К предметам роскоши иногда причисляют и вещи индивидуального пользования (например, ⌚️дорогие часы, меха, 💍украшения). Передача таких активов в Личный фонд не представляется возможной, поскольку их основное назначение — личное использование.

https://jbi-group.ru/analytics/analitika-zashchity-biznesa-i-aktivov/predmety-roskoshi-v-lichnom-fonde-chast-1/?utm_source=telegram

#личные_фонды #законы

Личные фонды и защита активов

10 мар. 2026 г., 20:45

📷 Photo

📃Опцион на покупку акций – возможности для кредиторов / инвесторов

❓Что такое опцион? https://jbi-group.ru/analytics/analitika-zashchity-biznesa-i-aktivov/chto-za-ptitsa-optsion-/?sphrase_id=7314, поговорим теперь про акции.

Опцион на покупку акций можно использовать, и для скрытого владения, и в других случаях, например, как инструмент обеспечения возврата займа. Заёмщик и кредитор договариваются, что вместо денежного возврата займа кредитор получит право (опцион) приобрести акции заёмщика по заранее согласованной цене, то есть при невыполнении обязательств заемщиком кредитор реализует опцион и превращает долг в капитал.

☝🏻Необходимо учитывать нюансы оформления: в отличие от опциона на долю в обществе здесь необходимо привлекать регистратора, с которым оформляется договор экскроу-агента. Максимальный срок такого договора - 5 лет.

🗝Ключевые элементы сделки

🖇Условие активации — события, при которых опцион может быть исполнен (просрочка возврата займа, наступление определенного события, истечение срока опциона).
🖇Расчёты — фиксированная цена, уплачивается до подписания контракта или на момент акцепта (активации) опциона.
🖇Объём и тип акций — количество, обыкновенные / привилегированные.
🖇Срок действия и порядок акцепта (переход прав на акции к кредитору).
🖇Последствия исполнения опциона для займа - зачет суммы погашения и стоимости акций/ корректировка процентов.
🖇Учитывать налоговые последствия сторон заранее и, при необходимости, согласовать компенсации.

❗️Правовые и налоговые риски:

⏳акционеры непубличного АО могут быть не согласны на заключение опциона. Необходимо учитывать условия устава и акционерного соглашения (при наличии);
⏳корректировки условий - в интересах кредитора в договоре важно чётко прописать механизмы действий сторон при изменении капитала заемщика и влиянии его на стоимость и количество акций, указанных в опционе;
⏳налоговые последствия - возможна переквалификация в прощение долга, в этом случае:

📌кредитору прощённый заём в расходах, как правило, учесть нельзя ( https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/4a9b9d33ed310f587a190f133c589bb8711456b0/, https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/e92736ea135e1b4b4f24d328a683d6954e73a27c/, https://www.klerk.ru/doc/602479/).
📌для заёмщика — прощённый долг по общему правилу учитывается во внереализационных доходах ( https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/8dfc66340782162248d64306f483acdacf04e176/, https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/d3cd0da5dfeff39ba9cedcd32c6c42fcfbd97b43/).

https://jbi-group.ru/analytics/analitika-zashchity-biznesa-i-aktivov/optsion-na-pokupku-aktsiy-vozmozhnosti-dlya-kreditorov-investorov/?clear_cache=Y&utm_source=telegram

#защита_активов

Личные фонды и защита активов

10 мар. 2026 г., 20:45

📷 Photo

💰JBI Group: Инновационные решения для сохранения капитала

💱Современные реалии бизнеса требуют гибких инструментов управления активами, позволяющих эффективно защищать капитал от рисков и обеспечивать преемственность поколений. Одним из наиболее перспективных решений является создание личных фондов, которое набирает популярность среди крупных и средних бизнесменов России.

❗️С 2024 года специалисты JBI Group успешно реализуют регистрацию личных фондов в интересах клиентов, став одним из первых на рынке в данном направлении. Наши эксперты предлагают уникальные услуги по созданию и управлению личным фондом, обеспечивая комплексный подход к защите активов и эффективному налоговому планированию.

Для получения подробной презентации о создании Личного фонда https://t.me/JBI_Group_phone ✉️

#личные_фонды #чек_лист

714

Личные фонды и защита активов

10 мар. 2026 г., 20:45

📷 Photo

🤝Передача Личным фондом жилого дома в безвозмездное пользование выгодоприобретателю

Получение имущества от Личного фонда в безвозмездное пользование с точки зрения налогового законодательства считается для физического лица получением дохода в натуральной форме ( https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/9b06776ae7a39546ad4e3ba04bebef14baabf8d2/, https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/f647be9a20b71a4d818e1160bef1ef132d757d2f/ НК РФ). Соответственно, у получателя может возникнуть обязанность уплатить НДФЛ.

❓Почему возникает налог?
Налоговая считает, что вы получаете выгоду💰 эквивалентную сумме, которую сэкономили на аренде. Поэтому в качестве налоговой базы принимается рыночная стоимость аренды аналогичного имущества с учетом НДС https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/5e01f3a0a83a29f1741823fb9304593195004235/. Именно исходя из этой суммы и может быть начислен налог.

☝🏻Однако, при получении дохода от Личного фонда НДФЛ определяется в особом порядке, который зависит от статуса получателя дохода и периода его получения:

🔹Передача имущества при жизни учредителя фонда: от НДФЛ полностью освобождаются учредитель фонда и его близкие родственники (супруги, родители, дети, в том числе усыновленные, полнородные и неполнородные братья и сестры, дедушки, бабушки и внуки). Важным условием является наличие у них статуса налогового резидента РФ.

📌Для всех остальных выгодоприобретателей, не входящих в этот круг, получение права на безвозмездное пользование признается налогооблагаемым доходом. Ставка НДФЛ для резидентов устанавливается в зависимости от суммы полученного дохода в общем порядке, а для нерезидентов — 30% https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/3e4bbd6dd9fb5dd4e9394f447653506e1d6fa3a9/

🔻Передача имущества после смерти учредителя: в этом случае от налогообложения освобождаются доходы любых выгодоприобретателей, вне зависимости от степени их родства с учредителем.

❗️Таким образом, выгодоприобретатели Личного фонда, являющиеся близкими родственниками учредителя фонда, а также сам учредитель освобождены от НДФЛ при получении имущества в безвозмездное пользование от Личного фонда.

#передача_имущества #личные_фонды

Личные фонды и защита активов

10 мар. 2026 г., 20:45

📷 Photo

Продолжая тему передачи имущества в безвозмездное пользование Личным фондом, предлагаем вашему вниманию наглядно налогообложение такой передачи для обеих сторон 🔼

#передача_имущества #личные_фонды

164

Личные фонды и защита активов

5 мар. 2026 г., 13:57

📷 Photo

🔥 Конференция по семейному и наследственному планированию успешно прошла в Сочи.

Ольга Проскурина, партнер JBI Group, поделилась с участниками интересными кейсами и полезными советами по созданию личного фонда, оптимизации управления активами и минимизации налоговых рисков. Юристы и предприниматели узнали много нового и получили практические рекомендации для безопасной передачи своего капитала следующим поколениям.

#личные_фонды #защита_активов

121

Личные фонды и защита активов

6 дек. 2025 г., 11:08

🤔Возможно ли передать Личному фонду доли участия в иностранной компании?

✔️Учредитель Личного фонда может передавать фонду доли в иностранной организации.

☝🏻Необходимо учитывать тот факт, что имущество, переданное Личному фонду, принадлежит ему на праве собственности и учредитель Личного фонда не имеет прав на имущество созданного им фонда.

Таким образом, доля участия в иностранной организации, переданная фонду учредителем, принадлежит Личному фонду на праве собственности и 📌фонд становится участником иностранной компании.

Кроме того, Личный фонд признаётся контролирующим лицом такой иностранной организации, если доля участия в ней составляет ‼️более 25 % либо осуществляет контроль над такой организацией в своих интересах, следствием данного факта является:

📄обязанность уведомить ИФНСhttps://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/49edc7b197ca96975d550301b271b701c8027329/

📄учёт при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций доходов в виде прибыли контролируемых иностранных компаний https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/e42383af6eefe671e4f0ba6bb518a0d94a12e77a/

📄к налоговой базе, определяемой налогоплательщиками - Личными фондами по доходам в виде прибыли контролируемых ими иностранных компаний, ⚠️применяется налоговая ставка 25%https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/eb9180fc785448d58fe76ef323fb67d1832b9363/https://www.klerk.ru/doc/638413/

🍰Чтобы получить долю в зарубежной компании, нужно выполнить такие шаги:

🧷Провести проверку юридических документов компании;

🧷Подготовить и подписать контракт на покупку доли;

🧷Осуществить платёж;

🧷Зарегистрировать покупку доли в соответствии с законами страны, где зарегистрирована компания.

☝️Конечно мы не забываем о том, что существуют определённые ограничения (санкции) при получении доли в компаниях недружественных стран.

?q=%23%D0%B7%D0%B0%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D1%8B ?q=%23%D0%BB%D0%B8%D1%87%D0%BD%D1%8B%D0%B5_%D1%84%D0%BE%D0%BD%D0%B4%D1%8B

Личные фонды и защита активов

6 дек. 2025 г., 11:08

❓❓❓Возможно ли передать Личному фонду валютные ценности?

📑Согласно https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/9575e236ea35c7a2b1f8ce118c0ce12ea9f7cc98/, допускается передача валютных ценностей учредителем Личного фонда Личному фонду или Личным фондом выгодоприобретателям Личного фонда:

Резиденты могут без ограничений открывать счета в зарубежных банках и организациях, которые могут предлагать финансовые услуги, переводить средства на свои счета в иностранной валюте или валюте РФ, открытые за границей, с других счетов в уполномоченных банках. Также разрешены переводы денег без открытия счёта через электронные платёжные системы от иностранных провайдеров. Резиденты обязаны уведомлять налоговые органы об открытии или закрытии указанных счетов, а также об изменении реквизитов не позднее одного месяца (п.1 ст. 12 ФЗ Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле").

❗️Юридические лица - резиденты должны при первом переводе средств в иностранные банки предоставить уполномоченному банку уведомление налогового органа об открытии счёта, с отметкой о принятии.

⬇️В настоящее время возможно зачисление на иностранные электронные средства платежа, предоставленные резидентам, а также на зарубежные счета резидентов денежных средств💵, полученных от нерезидентов по любым основаниям, включая выручку по экспортным контрактам, возврат авансового платежа в рамках импортного контракта или возврат займа https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_450799/

https://jbi-group.ru/analytics/analitika-zashchity-biznesa-i-aktivov/vozmozhno-li-peredat-lichnomu-fondu-doli-uchastiya-v-inostrannoy-kompanii-i-valyutnye-tsennosti/?utm_source=telegram

?q=%23%D0%BB%D0%B8%D1%87%D0%BD%D1%8B%D0%B5_%D1%84%D0%BE%D0%BD%D0%B4%D1%8B

Личные фонды и защита активов

6 дек. 2025 г., 11:08

💰Личные фонды исключают риски оформления бизнеса на третьих лиц!💰
В современном мире вопросы управления активами и защиты собственности всё более актуальны.

📃Оформление бизнеса или активов на третьих лиц может показаться оправданным методом управления рисками и привлекательным вариантом для защиты интересов истинного владельца. Однако необходимо учитывать ☝🏻возможные негативные последствия этого решения:

🖇если отношения с номинальным держателем активов 🫤ухудшатся, бенефициар может столкнуться с рисками утраты контроля над своим имуществом;

🖇неправильное оформление или 😤недобросовестность третьих лиц могут привести к правовым спорам, что, в конечном итоге, увеличивает финансовые и временные затраты;

🖇номинальные держатели могут создать трудности при передаче активов 👶🏻наследникам, если нет чёткой структуры владения;

🖇НДФЛ для бенефициара при оформлении доли на себя: доход возникает, если расходы физлица на приобретение доли меньше её рыночной стоимости (действительной стоимости доли).

Создание личного фонда может стать отличной альтернативой для обеспечения юридической безопасности. Это позволит сохранить контроль и защитить активы от возможных юридических рисков.

При покупке Личным фондом долей в ООО по стоимости ниже чистых активов у фонда ❗️в отличии от физического лица❗️ не возникает материальной выгоды и, соответственно, дополнительных налогов.

Личные фонды обладают рядом ключевых преимуществ:

✔️Юридическая защита🛡: поскольку личный фонд создаётся с определённой целью — защиты активов, он меньше подвержен рискам разбирательств, связанных с собственностью.

✔️Конфиденциальность🥸: информация о фактическом владельце активов остается закрытой.

✔️Гибкость управления капиталом💰: личные фонды часто позволяют реализовать разные сценарии распределения активов, что особенно важно для планирования наследства, позволяя избежать сложных процедур передачи активов наследникам.

✔️Инвестиции в недвижимость🏠: инвесторы могут использовать личные фонды для управления недвижимостью.

https://jbi-group.ru/analytics/analitika-zashchity-biznesa-i-aktivov/lichnye-fondy-isklyuchayut-riski-oformleniya-biznesa-na-tretikh-lits/?clear_cache=Y&utm_source=telegram➡️

?q=%23%D1%80%D0%B8%D1%81%D0%BA%D0%B8 ?q=%23%D0%BB%D0%B8%D1%87%D0%BD%D1%8B%D0%B5_%D1%84%D0%BE%D0%BD%D0%B4%D1%8B

Личные фонды и защита активов

1 дек. 2025 г., 02:07

💱 Личный фонд – это квалифицированный инвестор!

Быть квалифицированным инвестором - это возможность получения дополнительного дохода Личным фондом!

☝🏻Статус квалифицированного инвестора предоставляет доступ к более широкому спектру инвестиционных возможностей и позволяет участвовать в операциях на финансовых рынках, связанных с повышенным риском.

Закон «О рынке ценных бумаг» относит к квалифицированным инвесторам, в том числе, Личные фонды, стоимость имущества которых составляет не менее 💰ста миллионов рублей https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10148/

🧾При открытии брокерского счёта фонд просто подтверждает брокеру выполнение условий о наличии необходимого имущества (например, направив выписку из Росреестра, оценку имущества и др.), получает ✉️уведомление о признании его квалифицированным инвестором и начинает инвестировать в интересные ему продукты.
На всю процедуру уходит несколько дней.

❗️НО, про налоги надо помнить всегда!

Надо учитывать, чтоhttps://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/d789658b68b83fb89f91c1c93637f4d8f42ed5bf/гласит:

✍️Личный фонд применяет налоговую ставку в размере 15 % налога на прибыль при условии, что за отчётный (налоговый) период в общей сумме доходов Личного фонда, учитываемых при определении налоговой базы по налогу (за исключением доходов в виде положительной курсовой разницы), более 90% в совокупности составляют следующие доходы:

🔹дивиденды;

🔹доходы, получаемые в результате распределения прибыли или имущества организаций, иных лиц или их объединений, в том числе при их ликвидации;

🔹процентный доход от долговых обязательств любого вида, включая облигации с правом на участие в прибыли и конвертируемые облигации;

🔹доходы от реализации акций (долей) и (или) уступки прав в иностранной организации, не являющейся юридическим лицом по иностранному праву;

🔹доходы по операциям с производными финансовыми инструментами;

🔹доходы от реализации (в том числе погашения) инвестиционных паёв паевых инвестиционных фондов и др.

📑Минфин давал разъяснения, что при определении 90% доли доходов Личного фонда в целях применения налоговой ставки по налогу на прибыль организаций в размере 15%, учитываются только доходы, поименованные в указанном перечнеhttps://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/d789658b68b83fb89f91c1c93637f4d8f42ed5bf/, в который доходы, например, от реализации (погашения) облигаций не включены. https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=8&documentId=488839

?q=%23%D0%BB%D0%B8%D1%87%D0%BD%D1%8B%D0%B5_%D1%84%D0%BE%D0%BD%D0%B4%D1%8B ?q=%23%D0%B8%D0%BD%D0%B2%D0%B5%D1%81%D1%82%D0%B8%D1%86%D0%B8%D0%B8

Личные фонды и защита активов

7 нояб. 2025 г., 01:46

https://t.me/jbi_personal_funds pinned a photo

Личные фонды и защита активов

7 нояб. 2025 г., 01:46

Channel photo updated

Личные фонды и защита активов

28 окт. 2025 г., 02:07

💍Личный фонд – инструмент защиты от злоупотреблений экс-супругов

⚠️Вопрос защиты личного имущества и финансов в случае развода и разногласий в семье становится всё более актуальным.

☝🏻Одним из разумных решений в данном контексте является создание личного фонда, который может помочь избежать конфликтов и обеспечить безопасность активов. Особенно это актуально для тех, кто сталкивается с недобросовестными действиями бывших супругов, использующих алименты и другие финансовые обязательства в своих интересах.

⚔️Личный фонд — это структура, созданная для управления и хранения активов. Он может использоваться для различных целей, включая инвестиции, охрану и приумножение капитала, а также поддержку благотворительных инициатив. 🤔Однако может стать и эффективным инструментом для минимизации финансовых рисков при кризисе семейных отношений.

Одной из ключевых причин создания личного фонда является защита имущества от недобросовестных притязаний. При передаче бизнеса в фонд активы становятся менее доступными для прямых судебных исков со стороны бывших супругов. Это не значит, что алименты можно не выплачивать, но средства могут быть распределены более гибко и целенаправленно. Формирование личного фонда требует создания четкой структуры управления и отчётности. Если фонд будет выполнять все налоговые и юридические обязательства, это поможет защитить его от нежелательных для основателя фонда судебных актов.

👶🏻👧🏻Личный фонд может быть использован, в том числе, для обеспечения интересов детей. Например, ввести детей в состав выгодоприобретателей фонда, также установить условия, что средства фонда будут направлены непосредственно на 👨🏻‍🎓обучение, развитие и 💊медицинские нужды детей. Такой подход подчёркивает ответственность родителя и его стремление заботиться о будущем детей. Это даст возможность избежать злоупотреблений, связанных с расходом алиментов на содержание бывших супругов, и бывший не сможет требовать перераспределения активов.

❕Личный фонд является эффективным инструментом для защиты активов и обеспечения финансовой безопасности в условиях сложных семейных обстоятельств. При правильном управлении и соблюдении закона он сможет обеспечить стабильность и 🛡защиту интересов бизнесмена и его семьи.

https://jbi-group.ru/analytics/analitika-zashchity-biznesa-i-aktivov/lichnyy-fond-instrument-zashchity-ot-zloupotrebleniy-eks-suprugov/?clear_cache=Y&utm_source=telegram

📃https://api.whatsapp.com/send?phone=79034019597&text=%D0%97%D0%B4%D1%80%D0%B0%D0%B2%D1%81%D1%82%D0%B2%D1%83%D0%B9%D1%82%D0%B5!%20%D0%9C%D0%BE%D0%B9%20%D0%B2%D0%BE%D0%BF%D1%80%D0%BE%D1%81%20%D1%81%D0%B2%D1%8F%D0%B7%D0%B0%D0%BD%20%D1%81

?q=%23%D0%B7%D0%B0%D1%89%D0%B8%D1%82%D0%B0_%D0%B0%D0%BA%D1%82%D0%B8%D0%B2%D0%BE%D0%B2 ?q=%23%D0%BB%D0%B8%D1%87%D0%BD%D1%8B%D0%B5_%D1%84%D0%BE%D0%BD%D0%B4%D1%8B

Личные фонды и защита активов

28 окт. 2025 г., 02:07

💸Какой налог платит личный фонд с дивидендов в России?

Личные фонды становятся всё более популярным инструментом для управления капиталом. Однако многие сталкиваются с неочевидными налоговыми нюансами при получении личным фондом дивидендов.

❗️Налогообложение выплат зависит от статуса получателя (физлицо или юрлицо) и резидентства.

💰Налогообложение личного фонда
Доходы личного фонда как юридического лица в виде дивидендов подлежат налогообложению по ставке 15%. И, в отличие от иных организаций, для применения такой ставки фонду не нужно соблюдать какие-либо условия: для него 15% к дивидендам применяется всегда вне зависимости от системы налогообложенияhttps://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/eb9180fc785448d58fe76ef323fb67d1832b9363/

💰НДФЛ
Если доходы получены от личного фонда в соответствии с утверждёнными его учредителем условиями управления или при распределении оставшегося после ликвидации этого личного фонда имущества, то налогообложение определяется https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/625f7f7ad302ab285fe87457521eb265c7dbee3c/

🔹Если имущество распределяется при жизни учредителя, то освобождаются от налогообложения доходы, полученные самим учредителем фонда и его близкими родственниками (при условии признания их резидентами РФ). https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/9b06776ae7a39546ad4e3ba04bebef14baabf8d2/ Если выгодоприобретатель не является резидентом РФ, то налоговая ставка устанавливается в размере 30% https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/3e4bbd6dd9fb5dd4e9394f447653506e1d6fa3a9/

🔹Если имущество распределяется после смерти учредителя, то от налогообложения освобождаются доходы всех выгодоприобретателей.https://jbi-group.ru/analytics/analytics_tax_practice/kakoy-nalog-platit-lichnyy-fond-s-dividendov-v-rossii/?clear_cache=Y&utm_source=telegram

https://api.whatsapp.com/send?phone=79034019597&text=%D0%97%D0%B4%D1%80%D0%B0%D0%B2%D1%81%D1%82%D0%B2%D1%83%D0%B9%D1%82%D0%B5!%20%D0%9C%D0%BE%D0%B9%20%D0%B2%D0%BE%D0%BF%D1%80%D0%BE%D1%81%20%D1%81%D0%B2%D1%8F%D0%B7%D0%B0%D0%BD%20%D1%81

?q=%23%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%B8 ?q=%23%D0%BB%D0%B8%D1%87%D0%BD%D1%8B%D0%B5_%D1%84%D0%BE%D0%BD%D0%B4%D1%8B

Личные фонды и защита активов

28 окт. 2025 г., 02:07

https://jbi-group.ru/analytics/analitika-zashchity-biznesa-i-aktivov/kommertsiya-v-nko-neuzheli-eto-vozmozhno-/?bitrix_include_areas=Y&clear_cache=YКоммерция в НКО – неужели это возможно?!

✔️Да, если мы выбираем форму – личный фонд (далее ЛФ).

Личный фонд вправе заниматься предпринимательской деятельностью, соответствующей целям, определённым уставом личного фонда и необходимой для достижения этих целей.
Основной целью деятельности личного фонда является управление имуществом (в т.ч. денежными средствами), принятым от учредителя и иных лиц в интересах его выгодоприобретателей.
Как раз-таки управление имуществом осуществляется посредством предпринимательской деятельности, будь то реализация, предоставление в аренду, либо различные формы инвестирования и т.д.

Налогообложение доходов ЛФ возможно с применением ОСН и УСН и осуществляется с учетом их принадлежности:
🔖к средствам целевого финансирования и безвозмездных целевых поступлений;
🔖к доходам, полученным (осуществлённым) в рамках предпринимательской деятельности.

Чтобы безвозмездные целевые поступления не учитывались при определении налоговой базы по налогу на прибыль, важно учитывать следующее:

1. Поступления должны использоваться на содержание некоммерческих организаций и ведение ими уставной деятельности;
2. Необходимо ведение раздельного учёта доходов (расходов), полученных (произведённых) в рамках целевых поступлений;
3. Они должны соответствовать перечню средств, признаваемых средствами целевого финансирования или целевыми поступлениями.

Применение ОСН в общем порядке по ставке 25%, НО возможна и ставка 15% при условии, что за отчётный период в общей сумме доходов личного фонда более 90% в совокупности составляют пассивные доходы:

🗒дивиденды (всегда 15%);
🗒процентный доход от долговых обязательств любого вида, включая облигации с правом на участие в прибыли и конвертируемые облигации;
🗒доходы от реализации недвижимого имущества;
🗒доходы от сдачи в аренду недвижимого имущества (за исключением морских судов и ряда иных объектов);
🗒и другое.

Применение УСН при соблюдении условий:

✍️доходы по итогам отчетного периода до 450 млн. руб.;
✍️средняя численность работников не более 130 чел.;
✍️остаточная стоимость основных средств не должна превышать 200 млн. руб.. В данном случае учитываются основные средства, которые подлежат амортизации.

Если амортизируемое имущество приобретено (создано) НКО полностью за счёт средств целевых поступлений либо получено в качестве целевого поступления и не используется в предпринимательской деятельности, то такое имущество не подлежит амортизации. В этой связи у ЛФ стоимость указанного имущества не будет учитываться при определении лимита по УСН, если оно используется исключительно для осуществления некоммерческой деятельности.

https://jbi-group.ru/analytics/analitika-zashchity-biznesa-i-aktivov/kommertsiya-v-nko-neuzheli-eto-vozmozhno-/?bitrix_include_areas=Y&clear_cache=Y

?q=%23%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%B8 ?q=%23%D0%B7%D0%B0%D1%89%D0%B8%D1%82%D0%B0_%D0%B0%D0%BA%D1%82%D0%B8%D0%B2%D0%BE%D0%B2

Личные фонды и защита активов

28 окт. 2025 г., 02:07

ПИФ – инвестируем и экономим на налогах

☝🏻Напомним, что налоговые органы поднимали вопрос и продолжают говорить о контроле за паевыми инвестиционными фондами, которые используются с целью налоговой оптимизации. Рассмотрим одно из интересных дел, где суд встал на сторону налоговиков.

https://kad.arbitr.ru/Document/Pdf/a25bcf3f-d8b5-4af8-a8fd-559d8a619ebc/ac4d041c-d7f4-48de-976c-b6026214200c/A40-32351-2017_20180412_Opredelenie.pdf?isAddStamp=True

Суть спора
Налоговая доначислила ПАО "БАНК УРАЛСИБ" 60,3 млн руб. налога на прибыль, посчитав, что банк неправомерно учёл убыток от операций с ЗПИФ недвижимости "Уралсиб-регион" и его последующей ликвидации.

Позиции сторон

1. Позиция налоговой (ФНС)
📌Основные доводы:
✔️Операции с ЗПИФ не имели экономической цели и были направлены исключительно на получение налоговой выгоды.
✔️Перевод активов между ЗПИФ ("Уралсиб-регион" → "УРАЛСИБ-Строительные инвестиции") через ООО "А-Недвижимость" носил формальный характер.
✔️Все участники сделки были взаимозависимы и подконтрольны банку, что указывает на искусственность схемы.
✔️Убыток (302,3 млн руб.) был необоснованно включён в расходы по налогу на прибыль https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/ef9b3e2f8e3046127b2ef57fccf5141b694e2138/

2. Позиция банка ("УРАЛСИБ")
📌Основные доводы:
✔️Операции были экономически оправданы (улучшение показателей капитала банка).
✔️Управляющая компания ЗПИФ принимала решения самостоятельно.
✔️Убыток возник из-за реальной продажи имущества по рыночной цене.
✔️Налоговая неправильно применила https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/1b49425288f5dfbc9084b68842602271ffb02dcd/ (налогообложение при прекращении ЗПИФ).

3. Позиция судов (АС Москвы, 9ААС, АС МО, ВС РФ)
Вывод: Действия банка направлены на уклонение от налогов, а не на реальную инвестиционную деятельность.

⚖️Ключевые аргументы суда:
🔖1. Отсутствие деловой цели
- Сделки между ЗПИФ и ООО "А-Недвижимость" были взаимозависимыми и формальными.
- Нет доказательств реального управления активами https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_63894/

🔖2. Неправомерный учёт убытка
- Убыток от ликвидации ЗПИФ не соответствует требованиям https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/ef9b3e2f8e3046127b2ef57fccf5141b694e2138/ (необоснованные расходы).

🔖3. Неприменимостьhttps://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/1b49425288f5dfbc9084b68842602271ffb02dcd/
- Налоговая не использовала эту норму для доначисления, поэтому довод банка отклонён.

🔖4. Подтверждение решений нижестоящих судов
- Все инстанции (включая ВС РФ) поддержали ФНС, так как банк не опроверг искусственность схемы.

Итог
Суды единогласно встали на сторону ФНС, подтвердив, что:
🖌Операции с ЗПИФ были фиктивными и направлены только на снижение налогов.
🖌Банк не доказал экономическую оправданность убытка.

Общие выводы из судебной практики:

Если ЗПИФ используется без реальной инвестиционной деятельности, суды почти всегда поддерживают налоговую. Для защиты нужно подтверждать:
📍Независимость участников сделки.
📍Фактическое управление активами.
📍Экономическую цель (не только налоговую выгоду).

https://clck.ru/3MLB3R

Хочешь инвестировать и получать прибыль - наши специалисты помогут! ⬇️
📝https://api.whatsapp.com/send?phone=79034019597&text=%D0%97%D0%B4%D1%80%D0%B0%D0%B2%D1%81%D1%82%D0%B2%D1%83%D0%B9%D1%82%D0%B5!%20%D0%9C%D0%BE%D0%B9%20%D0%B2%D0%BE%D0%BF%D1%80%D0%BE%D1%81%20%D1%81%D0%B2%D1%8F%D0%B7%D0%B0%D0%BD%20%D1%81

?q=%23%D0%B7%D0%B0%D1%89%D0%B8%D1%82%D0%B0_%D0%B0%D0%BA%D1%82%D0%B8%D0%B2%D0%BE%D0%B2 ?q=%23%D0%B7%D0%BF%D0%B8%D1%84

Личные фонды и защита активов

23 окт. 2025 г., 02:08

⏳РБК+Юг взял интервью у управляющего партнера консалтинговой группы JBI Group Олега Проскурина о преимуществах личных фондов, налоговых обязательствах, преференциях личного фонда и членовсемьи его учредителя, а также о возможностях в плане управления бизнес-процессами.https://rostov.plus.rbc.ru/partners/67e3cc337a8aa9900f1b7ef8

?q=%23%D0%BC%D0%B5%D0%B4%D0%B8%D0%B0 ?q=%23jbi_group

Личные фонды и защита активов

21 окт. 2025 г., 02:10

Какие задачи бенефициара закрывает личный фонд❓

🔹сохранение активов. По истечении 3-х лет (в редких случаях 5 лет) с даты создания личного фонда его активы и активы, переданные ему учредителем, неприкосновенны – защищены от требований кредиторов учредителя личного фонда;
🔹продолжение бизнеса после ухода собственника из жизни;
🔹дисциплина наследников 👶; предотвращает наследственные споры и позволяет его учредителю определить условия передачи имущества, в том числе потомкам, которые будут отвечать определённым критериям (возрастным, профессиональным и пр.);
🔹позволяет наделить выгодоприобретателей (наследников) правом на регулярное и достойное содержание (образование, лечение 🩺, пользование имуществом и т.д.) за счёт имущества личного фонда, в том числе без передачи им права распоряжения этим имуществом;
🔹конфиденциальность 🫢 в отношении учредителя, активов и выгодоприобретателей;
🔹управление разнообразным пулом активов посредством учреждения или участия в компаниях, исключение риска оформления бизнеса на третьих лиц;
🔹гибкость условий управления активами: учредитель в любой момент в соответствии с изменяющимися обстоятельствами может сделать замену 🔁 выгодоприобретателя и условий получения дохода 💰 и имущества;
🔹льготное налогообложение.

Личный фонд - это новый, заслуживающий внимания механизм оптимизации и защиты капитала, а также наследственного планирования. Учредитель личного фонда свободен в выборе финансовых инструментов в целях инвестирования и сохранения активов. Он самостоятельно определяет стратегию управления и в любой момент может её корректировать. Всё это способствует созданию уникальной системы, способствующей реализации намерений собственника.
https://jbi-group.ru/analytics/analitika-zashchity-biznesa-i-aktivov/lichnyy-fond-v-chem-sut-i-komu-stoit-zadumatsya-o-sozdanii/?sphrase_id=7297

?q=%23%D0%BB%D0%B8%D1%87%D0%BD%D1%8B%D0%B5_%D1%84%D0%BE%D0%BD%D0%B4%D1%8B

Личные фонды и защита активов

17 окт. 2025 г., 02:07

Личные фонды и ЗПИФ – битва только началась…

Не успели заработать личные фонды, как их уже пытаются более жёстко регулировать.  4 июля текущего года в первом чтении принят https://sozd.duma.gov.ru/bill/557693-8 изменений в законы📑 «Об инвестиционных фондах» и «О рынке ценных бумаг», касающийся личных фондов, стоимость имущества которых превышает 200 млн. рублей. Инициаторы законопроекта предлагают передать их под управление компаний, лицензированных на управление закрытыми паевыми фондами.
Другие поправки, дополнительно регулирующие создание и управление личных фондов подготовило по поручению правительства Минэкономразвития РФ🇷🇺:
1️⃣ Решение о государственной регистрации фонда будет принимать не Минюст, а ФНС — по аналогии с коммерческими организациями.
2️⃣ Предлагается предоставить личным фондам статус квалифицированных инвесторов в соответствии с законодательством о рынке ценных бумаг.
3️⃣ Хотят разрешить учреждать его супругам, а также передавать выгодоприобретателям (то есть наследникам) имущественные блага без права распоряжения ими — дробления, отчуждения и т.д.
4️⃣ Учредитель принимает все решения по управлению личным фондом.
В случае принятия поправки вступят в силу с 1 сентября 2024 года📆, что объясняется необходимостью переходного периода для изменения порядка госрегистрации и порядка управления личными фондами.
https://jbi-group.ru/analytics/analitika-zashchity-biznesa-i-aktivov/lichnye-fondy-i-zpif-bitva-tolko-nachalas/?clear_cache=Y

?q=%23%D0%B7%D0%B0%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D1%8B ?q=%23%D0%BB%D0%B8%D1%87%D0%BD%D1%8B%D0%B5_%D1%84%D0%BE%D0%BD%D0%B4%D1%8B

Личные фонды и защита активов

16 окт. 2025 г., 02:06

🛡Защита активов: история и наши дни

Управление капиталом помогает человеку и его семье защитить своё состояние от обстоятельств, которые невозможно предугадать. К ним относятся конфискация, судебные решения, претензии бывших супругов и кредиторов.

В трасте имущество передаётся доверительному управляющему, который управляет им в интересах бенефициаров. Со временем траст стал использоваться не только для управления имуществом во время отсутствия владельца, но и для других целей, таких как:

🔘защита имущества от кредиторов;
🔘обеспечение конфиденциальности;
🔘наследование имущества;
🔘благотворительность.

Весенние санкции Евросоюза в 2022 году ограничили возможность оформлять трастов российскими компаниями и гражданами РФ и способствовали законодательному закреплению института личного фонда, как российской альтернативы трастам.

Личные фонды служат необходимым инструментом стратегического управления активами, и имеют значительно больше преимуществ перед трастами:

1️⃣Личный фонд является юридическим лицом, деятельность которого регламентируется законом и уставными документами.

2️⃣Личный фонд считается созданным с даты его государственной регистрации.

3️⃣Владельцем имущества, переданного личному фонду, является личный фонд, но в случае его ликвидации имущество может быть передано учредителю в соответствии с уставом и условиями управления фондом.

4️⃣Органы управления личного фонда действуют в соответствии с уставом и условиями управления, утверждёнными учредителем, и, в большинстве случаев, подотчетны и подконтрольны учредителю личного фонда.

5️⃣Учредитель личного фонда несёт субсидиарную ответственность по обязательствам личного фонда при недостаточности его имущества и личный фонд, несёт субсидиарную ответственность своим имуществом по обязательствам учредителя личного фонда в течение 3-х лет после его создания (по решению суда, срок может быть продлён, но не более чем на пять лет).

6️⃣Налогообложение доходов учредителя, выгодоприобретателей и личного фонда регламентировано налоговым законодательством РФ.

👌🏻Гибкость в управлении активами, оптимизация налоговых последствий делают личные фонды привлекательными для тех, кто хочет обеспечить стабильность и безопасность своего капитала в изменчивой экономической среде.

https://clck.ru/3MRFLq
⚔️https://api.whatsapp.com/send?phone=79034019597&text=%D0%97%D0%B4%D1%80%D0%B0%D0%B2%D1%81%D1%82%D0%B2%D1%83%D0%B9%D1%82%D0%B5!%20%D0%9C%D0%BE%D0%B9%20%D0%B2%D0%BE%D0%BF%D1%80%D0%BE%D1%81%20%D1%81%D0%B2%D1%8F%D0%B7%D0%B0%D0%BD%20%D1%81

?q=%23%D0%BB%D0%B8%D1%87%D0%BD%D1%8B%D0%B5_%D1%84%D0%BE%D0%BD%D0%B4%D1%8B

Showing 25 of 25 posts

No more posts

Loading posts...

Рейтинг

Требуется вход

Отзывы пользователей (0)

Пока нет отзывов. Будьте первым, кто поделится своим опытом!

Loading reviews...

Личные фонды и защита активов

Создаём Личные фонды и на вас не учимся! Рассказываем из личного опыта о нюансах управления Личными фондами.

Follow @jbi_personal_funds to stay updated with the latest Mutual Funds trends and news

Рейтинг

Глобальный рейтинг

#876Без изменений

Рейтинг по языку

#478Без изменений

Рейтинг по категории

#1Без изменений

Рост участников (Последние 28 дней)

Всего: 134

Рост за 24ч: +1 1%

Последние посты

Личные фонды и защита активов

10 мар. 2026 г., 20:45

📷 Photo

🤗22 октября с успехом прошло закрытое мероприятие в г. Сочи для частных инвесторов, где https://jbi-group.ru/about/consultants/oleg-proscurin/ в качестве приглашенного эксперта осветил тему: «Инструменты защиты частного капитала: трасты по-русски, договор опциона, перекрестное владение».

💼Авторский материал, ответы на вопросы, живая дискуссия, обмен мнениями - составляющие успешного ивента.

😎Этот день стал прекрасным дополнением в копилку продуктивных и полезных мероприятий.

#jbi_group #медиа

Loading posts...

Рейтинг

Требуется вход

Отзывы пользователей (0)

Пока нет отзывов. Будьте первым, кто поделится своим опытом!

Loading reviews...

Личные фонды и защита активов

Личные фонды и защита активов

Рейтинг

Рост участников (Последние 28 дней)

Последние посты

Рейтинг

Отзывы пользователей (0)

Личные фонды и защита активов

Рейтинг

Рост участников (Последние 28 дней)

Последние посты

Рейтинг

Отзывы пользователей (0)

Похожие каналы Telegram

PALLADIUM про налоги

БФ "Красно-белые сердца"🔴⚪

Частный Фонд «NAR-UQ»

ФинБеларусь

🎓Money University - Финансовая грамотность

Амурский советник

Приокско-Террасный заповедник

Фонд национальной природы

Похожие каналы Telegram

PALLADIUM про налоги

БФ "Красно-белые сердца"🔴⚪

Частный Фонд «NAR-UQ»

ФинБеларусь

🎓Money University - Финансовая грамотность

Амурский советник

Приокско-Террасный заповедник

Фонд национальной природы

Похожие каналы Telegram

PALLADIUM про налоги

БФ "Красно-белые сердца"🔴⚪

Частный Фонд «NAR-UQ»

ФинБеларусь

🎓Money University - Финансовая грамотность

Амурский советник

Приокско-Террасный заповедник

Фонд национальной природы

Похожие каналы Telegram

PALLADIUM про налоги

БФ "Красно-белые сердца"🔴⚪

Частный Фонд «NAR-UQ»

ФинБеларусь

🎓Money University - Финансовая грамотность

Амурский советник

Приокско-Террасный заповедник

Фонд национальной природы

Последние посты

Последние посты

Отзывы пользователей (0)

Отзывы пользователей (0)